In jedem Fall die Mehrwertsteuer hinzufügen oder entfernen
Fügen Sie die Mehrwertsteuer zu einem Preis hinzu, in dem sie nicht enthalten ist, oder berechnen Sie die Steuer aus einem Preis heraus, in dem sie bereits enthalten ist, ganz gleich, welchen Satz Sie eingeben. Rückwärts zu gehen ist eher eine Division als eine Subtraktion, und das ist die Arithmetik, die die meisten Leute falsch machen. Fügen Sie eine Preisspalte ein und die gesamte Rechnung…
Zeile für Zeile
| Line 1 | 12,99 € | 2,60 € | 15,59 € |
| Line 2 | 4,49 € | 0,90 € | 5,39 € |
| Line 3 | 31,50 € | 6,30 € | 37,80 € |
| Line 4 | 8,75 € | 1,75 € | 10,50 € |
| Total | 57,73 € | 11,55 € | 69,28 € |
Eine Schätzung, keine Rechtsberatung. Die Regeln unterscheiden sich je nach Rechtsraum und ändern sich mit der Zeit. Klären Sie die aktuelle Lage mit einer qualifizierten Fachkraft, bevor Sie sich darauf verlassen.
So funktioniert es
Was das bringt
Die Mehrwertsteuer wird als Prozentsatz des Preises vor Steuern berechnet. Das macht das Hinzufügen einfach und das Entfernen wieder schwieriger, als es aussieht, denn der Prozentsatz eines Preises inklusive Mehrwertsteuer ist ein Bruchteil einer Zahl, die Sie nicht mehr vor Augen haben.
Das Tool funktioniert in beide Richtungen und zeigt alle drei Zahlen an – den Preis vor Mehrwertsteuer, die Steuer und den Preis inklusive –, also egal, mit welcher Sie begonnen haben, die anderen beiden sind vorhanden. Außerdem wird der MwSt.-Anteil für den Steuersatz angegeben. Dabei handelt es sich um die von den Steuerbehörden veröffentlichte Zahl, sodass die Summe ganz ohne Taschenrechner auf einer Quittung ermittelt werden kann.
Es gibt keine Tarife, und das ist der Punkt. Auf dieser Seite wurden früher die Standardtarife von 32 europäischen Ländern angezeigt. Eine solche Tabelle ist die meiste Zeit des Jahres irgendwo falsch, da sich die Zinssätze kurzfristig und zur Jahresmitte ändern, und ein veralteter Zinssatz auf einer Seite, der jemand vertraut, ist schlimmer als gar kein Zinssatz. Diese Steuersätze sind jetzt in einem Tool für jedes Land enthalten – bisher britische Mehrwertsteuer, deutsche Mehrwertsteuer und irische Mehrwertsteuer – jeweils mit eigenen Bandbreiten, einer eigenen Rundungsregel und eigenen datierten Quellen. Übrig bleibt hier die Arithmetik, die in jedem Land gleich ist und nicht veralten kann. Es ist die richtige Seite für einen Preis, den hier nicht abgedeckt wird, für einen historischen Preis und für einen Band, der direkt von der Rechnung abgelesen werden kann.
Die Methode
Das Hinzufügen der Mehrwertsteuer ist eine Multiplikation: Die Steuer ist der Satz, der auf den Preis vor Steuern angewendet wird, und die Summe ergibt sich aus der Addition beider.
Es zu entfernen ist eine Spaltung. Ein Preis von 120, der 20 % Mehrwertsteuer enthält, entspricht 120 % des Preises vor Steuern, sodass der Preis vor Steuern 120 geteilt durch 1,2 beträgt. Die entsprechende Abkürzung ist der Mehrwertsteueranteil: der Satz dividiert durch 100 plus den Satz. Bei 20 % sind das 20/120 oder ein Sechstel, sodass die Steuer in jedem Preis inklusive Mehrwertsteuer von 20 % ein Sechstel davon beträgt. HM Revenue & Customs veröffentlicht es in der MwSt.-Mitteilung 700 und jede andere Behörde veröffentlicht ihre eigenen; Das Tool zeigt es in den niedrigsten Werten für die von Ihnen eingegebene Rate an, die oft weniger sauber als ein Sechstel ist – 19 % ergibt 19/119 und 13,5 % ergibt 27/227.
Nur die Mehrwertsteuer wird gerundet und die dritte Zahl wird aus den beiden anderen abgeleitet. Das ist eine bewusste Entscheidung und kein Versehen. Ein Preis von 12,03 inklusive 20 % Mehrwertsteuer beträgt genau 10,025 vor Steuern und 2,005 vor Steuern; Wenn Sie beide einzeln auf den nächsten Penny runden, erhalten Sie 10,03 und 2,01, was zusammen 12,04 ergibt – einen Penny mehr als der Preis auf der Quittung. Durch Runden der Steuer und Subtrahieren lässt sich das nicht erreichen, daher stimmen die drei Zahlen immer überein.
Die Arithmetik erfolgt im Dezimalsystem, nicht im binären Gleitkommasystem. 19 % von 13,50 sind genau 2,565 und werden auf 2,57 gerundet, aber das nächste Doppelte von 2,565 liegt geringfügig darunter, sodass eine naive Implementierung 2,56 meldet. Auf einer Seite, deren gesamte Ausgabe eine Steuerzahl ist, ist ein Penny das gesamte Produkt.
Es gibt auch eine Rundungsoption, die angeboten und nicht ausgewählt wird, da diese Seite zu keinem Land gehört. Einige Behörden erlauben einem Händler, der Rechnungen ausstellt, die Mehrwertsteuer auf einen ganzen Cent statt auf den nächsten Cent abzurunden, mit der Begründung, dass dies steuerneutral sei: Die Ausgangssteuer des Lieferanten und die Vorsteuer des Kunden fallen zusammen. Andere nicht. Was für Sie gilt, ist eine Regel, nach der Sie ablegen, sodass das Tool die Auswahl offenlegt, anstatt sie zu treffen.
Ein gelungenes Beispiel
Die folgenden Zahlen tragen absichtlich kein Währungssymbol. Die Mehrwertsteuerberechnung hängt nicht von der Währung ab, daher richtet sich das Tool nach der Währung, die Ihr Gebietsschema verwendet, und ein Beispiel, bei dem ein fest codiertes Beispiel dem Ergebnisfeld in jedem anderen Gebietsschema widersprechen würde.
Hinzufügen. 100 vor MwSt. bei 20 %:
| MwSt | 20,00 |
| Preis ohne Mehrwertsteuer | 100,00 |
| Preis inklusive Mehrwertsteuer | 120,00 |
| Mehrwertsteueranteil | 1/6 |
Entfernen. Eine Quittung über 179,99, die 20 % Mehrwertsteuer enthält:
| MwSt | 30,00 |
| Preis ohne Mehrwertsteuer | 149,99 |
| Preis inklusive Mehrwertsteuer | 179,99 |
Gegen den Mehrwertsteueranteil geprüft:
vat = 179.99 x 20 / 120
= 179.99 / 6
= 29.998333...
= 30.00 to the nearest penny
net = 179.99 - 30.00
= 149.99
Wenn man stattdessen 20 % von 179,99 abzieht, erhält man 143,99, was 6,00 weniger ist. Diese Lücke ist der Grund, warum dieses Tool existiert.
Die Penny-Fälle. 13,50 plus Mehrwertsteuer bei 19 % sind 2,57 Steuern und 16,07 insgesamt – nicht die 2,56, die eine Gleitkommaberechnung meldet. Und 12.03 einschließlich 20 % Mehrwertsteuer beträgt 2,01 Steuer am 10.02, wobei sich die beiden genau zu 12.03 addieren.
Eine Spalte mit Preisen und warum die Gesamtsumme nicht den Angaben in einer Tabelle entspricht
Fügen Sie eine Spalte in die Preisliste ein und die Tabelle wendet den Preis auf jede Zeile an. Das Beispiel, mit dem das Tool beginnt, sind vier Preise inklusive Mehrwertsteuer zu 20 %:
| Linie | Vor Mehrwertsteuer | MwSt | Inklusive Mehrwertsteuer |
|---|---|---|---|
| Zeile 1 | 10.82 | 2.17 | 12,99 |
| Zeile 2 | 3,74 | 0,75 | 4.49 |
| Zeile 3 | 26.25 | 5.25 | 31,50 |
| Zeile 4 | 7.29 | 1,46 | 8,75 |
| Gesamt | 48,10 | 9,63 | 57,73 |
Die Gesamtsteuer beträgt 9,63, und ein Sechstel von 57,73 ist 9,62. Beides ist eine korrekte Arithmetik und nur die erste ist die richtige Antwort für eine Rechnung, da Rundung nicht über Addition verteilt wird: In einer Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer wird ein Steuerbetrag pro Zeile angegeben, sodass der Gesamtbetrag, mit dem abgeglichen werden muss, derjenige ist, der aus diesen gerundeten Zahlen gebildet wird. Eine Tabellenkalkulation, die die volle Genauigkeit in der Spalte beibehält und SUM einmal rundet, meldet die Sekunde, und die Lücke wächst mit der Anzahl der Zeilen und nicht mit ihrer Größe.
Dies sind die gleichen Zahlen, die in der Testdatei dieses Tools angegeben sind. Wenn sich also die Formel jemals ändert, ohne dass sich diese Seite mit ändert, schlägt der Build fehl.
Vor dem Weiterlesen
Vier Zeilen inklusive Mehrwertsteuer ergeben insgesamt 57,73 bei 20 %. Die zeilenweise Addition der Steuer ergibt 9,63. Ein Sechstel von 57,73 ist 9,62. Welche Zahl gehört auf die Rechnung?
9.63. Beides ist eine korrekte Arithmetik und nur eine davon ist die richtige Antwort für eine Rechnung, da Rundung nicht über Addition verteilt wird: Auf einer Rechnung mit ausgewiesener Mehrwertsteuer wird pro Zeile ein Steuerbetrag angegeben, sodass der Gesamtbetrag, mit dem abgeglichen werden muss, aus diesen gerundeten Zahlen besteht. Eine Tabellenkalkulation, die die volle Genauigkeit in der Spalte beibehält und SUM einmal rundet, meldet 9,62, und die Lücke wächst mit der Anzahl der Zeilen und nicht mit ihrer Größe.
gross = net + vatDie einzige Beziehung, die es gibt. Alles unten ist so neu angeordnet.
vat = net x rate / 100Die Steuer wurde im Internet erhoben – die Zahl, die Sie nicht haben, wenn Sie eine Quittung in der Hand haben.
gross = net x (100 + rate) / 100Ersatz. Ein 20 %-Inklusivpreis entspricht 120 % des Nettopreises, weshalb ein Abzug von 20 % nicht wieder auf den Nettopreis zurückkommen kann.
vat = gross x rate / (100 + rate)Ordnen Sie die Zahl neu an, um sie berechnen zu können. Bei 20 % sind das 20/120 – ein Sechstel – und der Satz über 100 plus der Satz bei jedem anderen Satz, den es gibt.
Was es nicht tut
Es kennt die Zinssätze eines Landes nicht, und das ist eher bewusst als unvollendet – siehe oben. Es entscheidet nicht, in welche Gruppe eine Lieferung fällt, kümmert sich nicht um die Umkehrung der Steuerschuldnerschaft, Margenregelungen, das Pauschalsatzsystem, die teilweise Befreiung oder die Einfuhrumsatzsteuer und rechnet keine Währungen um. Jede Zeile in der Preisliste wird mit dem gleichen Steuersatz besteuert, daher muss einmal pro Band eine Rechnung mit gemischtem Steuersatz erstellt werden.
Für ein Land, dessen Bandbreiten, Rundungsregeln und Quellen es wert sind, ordnungsgemäß angegeben zu werden, gibt es hierfür eher ein Tool als eine Option. Für einen gewöhnlichen Prozentsatz einer Zahl, ohne die Inklusivpreis-Arithmetik, ist ein Prozentrechner das einfachere und richtige Werkzeug.
Die Formel
Mehrwertsteuer zu einem Nettopreis hinzufügen:
vat = round(net x rate / 100)
gross = net + vat
Mehrwertsteuer über den Steueranteil aus einem Bruttopreis herausrechnen:
vat = round(gross x rate / (100 + rate))
net = gross - vat
rate ist der Prozentsatz, also 20 statt 0,2.
round rundet auf 0,01; mit „Mehrwertsteuer abrunden“ wird gegen null gerundet.
Nur die Steuer wird gerundet. Die dritte Zahl folgt aus den beiden anderen,
sodass net + vat = gross immer centgenau gilt.
Bei einer eingefügten Spalte wird jede Zeile einzeln gerundet und erst danach summiert.
Wovon es ausgeht
- Der Preis hängt davon ab, was Sie eingeben. Dieses Tool enthält für kein Land eine Tariftabelle. Aus diesem Grund kann nichts auf dieser Seite veraltet sein und es kann Ihnen nicht sagen, welcher Tarif für Ihr Angebot gilt.
- Die Mehrwertsteuer wird gerundet und die dritte Zahl aus den beiden anderen abgeleitet. Würde man alle drei unabhängig voneinander runden, bliebe immer dann ein Penny auseinander, wenn beide Hälften einen halben Penny ergeben, was dazu führt, dass eine Rechnung letztendlich nicht zu ihrer eigenen Gesamtsumme addiert wird.
- Die Währung ist rein repräsentativ und es wird nirgendwo ein Wechselkurs angewendet. Die Berechnung der Mehrwertsteuer ist in Pfund, Euro oder Dollar gleich, daher folgt das Tool der Währung, die in Ihrem Gebietsschema verwendet wird, anstatt eine festzulegen – weshalb in den unten aufgeführten Beispielen bloße Zahlen aufgeführt sind. Ein in die Prosa geschriebenes Symbol würde der Ergebnistafel für jeden Leser außerhalb eines Landes widersprechen.
- In der Preisliste wird ein Komma als Gruppierungstrennzeichen entfernt und niemals als Dezimalpunkt gelesen. Eine eingefügte „1.234“ ist hier eintausendzweihundertvierunddreißig. Wenn Sie dies stattdessen anhand Ihres Gebietsschemas entscheiden, würde dieselbe Liste auf zwei Computern auf zwei verschiedene Arten angezeigt.
- Welche Rundungsregel richtig ist, ist eine Regel der Steuerbehörde, bei der Sie Ihre Unterlagen einreichen, und keine Präferenz. Beide Optionen werden angeboten, da diese Seite zu keinem Land gehört und nicht in der Lage ist, eine für Sie auszuwählen.
Fragen
Wie entferne ich die Mehrwertsteuer von einem Preis?
Teilen Sie den Gesamtbetrag durch 1 plus den Steuersatz oder multiplizieren Sie ihn mit dem Mehrwertsteueranteil. Bei 20 % beträgt der Bruch 20/120, also ein Sechstel: 120 inklusive Mehrwertsteuer sind 100 vor Mehrwertsteuer und 20 vor Steuern. Bei 19 % durch 1,19 dividieren, bei 23 % durch 1,23. Stellen Sie das Tool auf „Entfernen“ und es führt das aus, was zutrifft.
Warum ist eine Ermäßigung von 20 % nicht dasselbe wie die Abschaffung der Mehrwertsteuer von 20 %?
Weil die 20 % auf die kleinere Nummer berechnet wurden. Das Addieren von 20 % zu 100 ergibt 120, aber das Abziehen von 20 % von 120 ergibt 96 – der Prozentsatz beträgt ein Fünftel des Nettobetrags, der steigt, und ein Sechstel des Bruttobetrags, der sinkt. Der Fehler liegt im Quadrat der Rate: Bei 20 % liegt die naive Antwort 4 % unter dem wahren Preis vor Mehrwertsteuer, bei 23 % liegt sie 5,3 % darunter.
Warum listet dieses Tool keine Länder mehr auf?
Denn eine Liste mit 32 nationalen Tarifen ist eine Liste, die die meiste Zeit des Jahres irgendwo falsch ist, und ein veralteter Tarif ist eher eine mit Sicherheit falsche Antwort als eine fehlende. Die Tarife wurden in ein Tool pro Land verschoben, jedes mit seinen eigenen Bandbreiten, Rundungsregeln, Quellen und Daten für das jeweilige Land. Was hier übrig bleibt, ist die Arithmetik, die überall gleich ist und nicht verfallen kann – also ist dies die richtige Seite für einen Tarif ohne Werkzeugdeckung, einen historischen Tarif oder ein direkt von der Rechnung abgelesenes Band.
Werden die von mir eingegebenen Preise irgendwohin gesendet?
Nein. Die Berechnung wird in diesem Browser-Tab ausgeführt und es gibt keinen Server, an den sie gesendet werden kann. Da auch keine Tariftabelle abgerufen werden muss, funktioniert das Tool offline, sobald die Seite geladen ist.
Warum weicht Ihre Mehrwertsteuer um einen Cent von meiner Tabelle ab?
Zwei übliche Ursachen. Möglicherweise berechnet die Tabelle die Summe in binärer Gleitkommazahl: 19 % von 13,50 sind genau 2,565 und sollten auf 2,57 gerundet werden, aber das nächste Doppel liegt direkt darunter, sodass eine Gleitkommaberechnung 2,56 ergibt. Oder in einer Preisspalte rundet die Kalkulationstabelle die Gesamtsumme einmal, anstatt jede Zeile zu runden – was eine andere Zahl ist und nicht die, die auf der Rechnung angegeben ist.
Welchen Tarif sollte ich verwenden?
Das hängt davon ab, wo die Versorgung stattfindet und in welche Bandbreite sie fällt, und es ist auch keine Arithmetik. Persönlich gekaufte Waren werden dort besteuert, wo sie verkauft werden; Digitale Dienstleistungen, die an Verbraucher in der EU verkauft werden, werden mit dem Steuersatz des Kunden besteuert. Bei grenzüberschreitenden Business-to-Business-Verkäufen erfolgt in der Regel eine Umkehrung der Steuerschuldnerschaft, sodass überhaupt keine Mehrwertsteuer hinzugerechnet wird. Die unten verlinkten Ländertools veröffentlichen jeweils ihre eigenen Bands mit der Autorität und dem Datum.
Quellen
Methode verfasst und geprüft von Tessalor am 31.07.2026.